贺州市八步区人民政府 关于2023年度八步区财政总决算报告

贺州市八步区人民政府

关于2023年度八步区财政总决算报告

（2024年7月29日在八步区第五届人民代表大会常务委员会第二十六次会议通过）

八步区财政局局长 陈小婷

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，由我向本次会议报告2023年度八步区财政决算情况，请予以审议。

一、2023年八步区财政决算总体情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神开局之年，是疫情防控转阶段后经济恢复发展的第一年，也是八步发展历程中压力最重考验最多、困难最大的一年。一年来，面对严峻复杂的国内外形势和多重超预期因素冲击，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们迎难而上，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，始终围绕区委“12666”工作思路，坚持“一核两翼、轻重并举”的产业发展思路，迎难而上、砥砺前行，严格落实政府过紧日子要求，兜牢兜实“三保”底线，财政运行总体平稳、稳中有进，为我区保持经济运行稳健和社会大局和谐稳定提供了有力保障。

（一）一般公共财政预算

2023年，八步区财政总收入423,667万元，由以下几项组成：一般公共预算收入84,546万元，完成年度预算（以下简称“完成预算”）的79.7％；上级补助收入277,686万元（其中返还性收入9,118万元，一般性转移支付收入238,388万元，专项转移支付收入30,180万元）；上年结余5,217万元；调入资金29,730万元；地方政府一般债务转贷收入26,486万元（其中：新增一般债券转贷收入13,733万元，再融资债券收入12,753万元；动用预算稳定调节基金2万元。

2023年，八步区财政总支出390,406万元。其中：一般公共预算支出336,725万元，完成预算的91.01％；上解上级支出40,832万元，债务还本支出12,849万元。

收入和支出相抵，年终结余33,261万元，全部结转下年继续安排支出，无净结余。

（二）政府性基金预算

2023年，八步区政府性基金预算收入总计215,272万元，其中：八步区本级收入52,671万元，完成预算的97.19％；上年结余30,494万元；上级补助收入6,407万元，地方政府专项债务转贷收入125,700万元（其中：新增专项债券转贷收入105,500万元，再融资债券收入20,200万元）。

政府性基金预算支出总计140,660万元，其中：政府性基金支出90,676万元，完成预算的56.71％；政府性基金调出资金29,730万元；地方政府专项债券还本支出20,254万元。

收入和支出相抵，年终滚存结余74,612万元。

（三）国有资本经营预算

2023年，国有资本经营预算总收支均为0万元，国有资本经营预算年终结余0万元。本年未实现本级收支原因是：纳入国有资本经营预算收入范围的利润收入、股利、股息、产权转让收入均未实现，相应无国有资本经营预算支出。

（四）社会保险基金预算

2023年，八步区社会保险基金收入50,209万元，完成预算的92.46％；社会保险基金支出48,418万元，完成预算的98.92％。

收入和支出相抵，八步区社会保险基金预算当年收支结余1,791万元，年终滚存结余42,005万元。

二、2023年八步区财政收支决算情况

（一）一般公共预算

2023年，八步区收入总计423,667万元，其中：

1．一般公共预算收入情况：2023年，八步区一般公共预算收入84,546万元，完成预算的79.70%，同比减少11,513万元，同比下降11.99%。其中：税收收入50,303万元，同比减收6,515万元，下降11.47%，完成预算的80.58%，税收下降的主要原因：受市场低迷影响，房地产减收，钢铁产业采购需求紧缩，企业普遍开工不足，造成增值税减征4,014万元；增值税减收影响随征的城市维护建设税同比减收2224万元。非税收入34,243万元，同比减收4,998万元，下降12.74%，完成预算的78.45%，非税减收的主要原因：罚没收入同比减收4,377万元，主要是2023年两院上划市级，造成罚没收入减收。

2．转移性收入情况：2023年，八步区获得一般公共预算转移性收入339,121万元，完成预算的112.27％。转移性收入项目完成的具体情况：

（1）上级补助收入277,686万元，完成预算的109.77％，下降1.37％。其中：返还性收入9,118万元；一般性转移支付收入238,388万元，下降0.71％，下降的主要原因：其他退税减税降费转移支付收入同比下降76.39％，专项性转移支付收入30,180万元，下降6.66％。

（2）调入资金29,730万元，均为从政府性基金预算调入的资金。

（3）动用预算稳定调节基金2万元。

（4）上年结余收入5,217万元，为2022年结转至2023年继续使用的专款。

（5）地方政府一般债务转贷收入26,486万元，其中：再融资债券12,753万元，新增一般债券转贷收入13,733万元。

3．一般公共预算支出决算情况

八步区坚持从服务大局出发，通过积极向上争取资金、调整支出结构、盘活存量资金、加强资金监管等举措，重点保障了“三保”、债务还本付息和落实中央、自治区、市重要政策的资金需求。2023年，八步区一般公共预算支出336,725万元，同比减支76,675万元，下降18.55%，完成预算的91.01%。主要支出项目如下：

（1）一般公共服务支出34,107万元，同比减支4,820万元，下降12.38%，完成预算的100%。主要是2023年绩效支出同比减支5,370万元。

（2）国防支出345万元，同比减支282万元，下降44.98%，完成预算的100%。

（3）公共安全支出4,141万元，同比减支5,493万元，下降57.02%，完成预算的100%。一是法院、检察院2023年上划市级管理，同比减支4,278万元；二是2022年拨付八步公安分局业务技术用房资金1,398万元，2023年无此支出因素。

（4）教育支出96,728万元，同比增支7万元，增长0.01%，完成预算的90.82%。

（5）科学技术支出3,417万元，同比减支530万元，下降13.43%，完成预算的100%。

（6）文化旅游体育与传媒支出1,365万元，同比减支933万元，下降40.60%，完成预算的98.34%。

（7）社会保障和就业支出58,605万元，同比减支7,595万元，下降11.47%，完成预算的95.75%。一是2022年核销历史借款，2023年无此支出因素；二是财政对基本养老保险基金的补助资金同比减支3,298万元。

（8）卫生健康支出16,822万元，同比减支7,110万元，下降29.71%，完成预算的74.72%。一是基本公共卫生服务项目同比减支3,595万元；二是基本药物制度补助同比减支1,272万元；三是新冠病毒感染、艾滋病等疫情防控工作经费同比减支1,345万元。

（9）节能环保支出2,093万元，同比增支1,207万元，增长136.23%，完成预算的100%。一是镇级污水处理设施建设及运营维护费增支816万元；二是2022年房改办退回历年结余资金1,760万元，2023年无此支出因素。

（10）城乡社区支出7,532万元，同比减支8,433万元，下降52.82%，完成预算的97.5%。主要是2023年无风貌改造、百镇建设等建设支出。

（11）农林水支出85,095万元，同比减支11,915万元，下降12.28%，完成预算的88.46%。主要是八步区水系连通及水美乡村建设试点项目、合面狮中型灌区续建配套与节水改造项目、水库扩容除险加固工程和中小河流治理项目同比减支。

（12）交通运输支出6,453万元，同比减支1,383万元，下降17.65%，完成预算的90.38%。主要是农村道路建设资金同比减支。

（13）资源勘探工业信息等支出-1,051万元，同比减支24,531万元，下降104.48%，完成预算的272.28%。主要是企业扶持补助资金同比减支以及2023年收回历年财政存量资金冲减当年支出，因此造成减支幅度较大。

（14）商业服务业等支出358万元，同比增支108万元，增长43.20%，完成预算的34.76%。

（15）金融支出2,467万元，同比减支279万元，下降10.16%，完成预算的57.87%。

（16）自然资源海洋气象等支出2,182万元，同比减支1,000万元，下降31.43%，完成预算的100%。主要是土地开垦、土地整治项目同比减支751万元。

（17）住房保障支出9,479万元，同比减支3,529万元，下降27.13%，完成预算的99.42%。主要是公租房项目、老旧小区改造项目和危房改造项目需求减少，同比减支。

（18）粮油物资储备支出326万元，同比增支40万元，增长13.99%，完成预算的100%。

（19）灾害防治及应急管理支出2,423万元，同比减支350万元，下降12.62%，完成预算的99.84%。

（20）其他支出20万元，同比增支67万元，增长142.55%，完成预算的100%。

（21）债务付息支出3,789万元，同比增支99万元，增长2.68%，完成预算的100%。

（22）债务发行费用支出29万元，同比减支20万元，下降40.82%，完成预算的100.00%。

年初编制预算时，疫情防控政策全面放开，预计今年经济回暖，但年度执行过程中，钢铁产业链受市场因素影响，企业普遍开工不足，处于半停工半生产状态，房地产市场低迷、建筑业增长基础不稳固等叠加因素影响，税收收入和非税收入短收，支出受收入的影响减少55,834万元。

4．转移性支出决算情况

2023年，八步区一般公共预算转移性支出53,681万元。具体情况如下：

（1）上解上级支出40,832万元，主要是：增值税留抵退税上解4,444万元，行政区域调整（划分平桂区）财力上解5,265万元，城区公安基本支出上解3,882万元，城市管理体制市政管理权相关经费上解5,283万元，“两院”供养上解5,370万元，广西东融先行示范区税收分成财力上解7,256万元等八步区与上级财政间财政事权与支出责任的结算事项。

（2）债务还本支出12,849万元，主要用于偿还2023年到期政府债券本金。

5．其他需要报告的情况

（1）“三公”经费使用情况

2023年八步区各单位积极落实过紧日子要求，大力压减“三公”经费预算。2023年八步区一般公共预算安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费支出合计472万元，同比下降39.53%。其中：

因公出国（境）经费0万元，比当年预算减少20万元，同比无变动，主要原因是严格审批出国出境事务，无因公出国（境）事项；公务用车购置费64万元，比当年预算数减少92万元，比上年决算数减少29万元，下降31.45%，主要原因是公车治理以及公车改革阶段不允许更新车辆；公务用车运行维护费304万元，比当年预算数减少103万元，比上年决算数减少165万元，下降35.25%；公务接待费104万元，比当年预算减少154万元，比上年决算数减少114万元，下降52.25%，原因是我区严格按照中央八项规定和“三公”经费“只减不增”的原则执行预算。

（2）预备费使用情况

2023年，八步区年初预算安排预备费3,926万元，年度执行中未动用。

（3）预算稳定调节基金规模和使用情况

2023年八步区财政动用预算稳定调节基金2万元，为2022年财政预算稳定调节基金存量2万元。

（4）结余结转资金使用情况

2023年，八步区一般公共预算上年结转专款共计5,217万元。年度执行终后，上年结转专款累计支出2,270万元，执行率达到43.51％。

（5）预算调整情况

根据八步区第五届人民代表大会常务委员会第十次会议上审查批准的八步区财政预算调整方案，2023年八步区一般公共预算调整总收入与总支出各安排408,125万元，比年初预算数各减少28,618万元，下降6.55％，收支平衡。

（6）政府采购预算执行情况

2023年完成政府采购预算23,112万元（其中：货物类4,299万元，工程类12,891万元，服务类5,922万元），实际采购金额22,842万元（其中：货物类4,150万元，工程类12,843万元，服务类5,849万元），执行率为98.83%，节约资金270万元，节约率为1.17%。

（二）政府性基金预算

1．政府性基金预算收入决算情况

2023年，八步区政府性基金预算本级收入52,671万元，完成预算的97.19％，同比增长189.5%，主要原因是国有土地使用权出让收入同比增收34,428万元；政府性基金转移性收入162,601万元，其中：上级补助收入6,407万元，上年结余收入30,494万元，债务转贷收入125,700万元。

2．政府性基金预算支出决算情况

2023年，八步区政府性基金预算支出90,676万元，完成预算的56.71％，同比下降62.02%。主要是2023年新增专项债券转贷收入同比减少116,100万元，相应安排的支出减少。政府性基金转移性支出49,984万元，其中：调出资金29,730万元，地方政府专项债券还本支出20,254万元。

收支相抵后，年终结余74,612万元，其中专项债券结余59,449万元，专款结余15,163万元。

3．预算调整情况

根据八步区2023年预算调整方案，2023年八步区新增专项债券转贷收入80,600万元，并相应增加政府性基金预算支出80,600万元。按照上述收支变化情况进行调整后，2023年政府性基金预算调整总收入与总支出各安排192,342万元，比年初预算数各增加39,203万元，增长25.6％，收支平衡。

年初编制预算时，预计今年土地交易活跃，但年度执行过程中，受经济下行压力、新增房地产楼盘少等叠加因素影响，政府性基金收入短收67,233万元，主要是国有土地使用权出让收入短收61,510万元和其他政府性基金专项债务对应项目专项收入短收5,389万元；政府性基金支出决算数与预算数相比，增加21,142万元，主要原因是新增专项债券转贷收入增加。

（三）国有资本经营预算

1．国有资本经营预算收入决算情况

2023年，八步区国有资本经营预算收入0万元。

2．国有资本经营预算支出决算情况

2023年，八步区国有资本经营预算支出0万元。

收支相抵后，年终结余0万元。

年度执行时，国有企业依法扣除以前年度未弥补亏损后，无累计盈余，因此，国有资本经营收入短收500万元，支出数随之减少500万元。

（四）社会保险基金预算

1．社会保险基金预算收入决算情况

2023年，八步区社会保险基金预算收入50,209万元，完成预算的92.46％。其中：城乡居民基本养老保险基金收入15,965万元，完成预算的73.14％；机关事业单位基本养老保险基金收入34,244万元，完成预算的105.45％。

2．社会保险基金预算支出决算情况

2023年，八步区社会保险基金预算支出48,418万元，完成预算的98.92％。其中：城乡居民基本养老保险基金支出16,364万元，完成预算的99.34％；机关事业单位基本养老保险基金支出32,054万元，完成预算的98.7％。

收支相抵，当年社会保险基金收支结余1,791万元，年末社会保险基金滚存结余42,005万元。

企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险(含生育保险)基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金从该类基金征缴起均由上级财政部门统收统支，因此收支金额都为0。

年度执行时，因年初预计城乡居民基本养老保险基金收入有偏差，以较大数额预计，造成实际收入数与预算数差异较大；机关事业单位基本养老保险基金收入因当年的缴费基数提高，缴费收入增加，另外，旧机关事业单位基本养老保险资金并入新机关养老保险基金，因此收入执行数比预算安排数有所增加。社保基金支出决算数与预算数基本吻合。

（五）地方政府债务情况

1．政府债务限额情况

2023年度，八步区政府债务限额579,000万元，其中：一般债务限额143,000万元，专项债务限额436,000万元。

2．政府债务余额情况

2023年末八步区政府债务余额578,527万元，其中：一般债务余额142,931万元，专项债务余额435,596万元。政府债务余额均控制在限额以内。

3．政府债务举借使用情况

2023年，自治区转贷地方政府债券152,186万元，其中：再融资债券32,953万元，用于偿还到期债券本金，有效缓解财政还本压力。新增债券转贷收入119,233万元，其中：一般债13,733万元，专项债105,500万元。

新增一般债券13,733万元，用于14个项目，其中：公路类项目3个共5,919万元，市政建设项目3个共4,231万元，保障性住房项目1个136万元，教育项目4个共1,598万元，医疗卫生1个100万元，农林水利建设项目2个共1,749万元。新增专项债券105,500万元，用于21个项目，其中：铁路项目1个共5,700万元，产业园区项目有7个共86,800万元、农林水利建设项目1个3,100万元，偿还存量债务项目12个共9,900万元。

4．2023政府债券项目实施绩效

2023年自治区财政厅批复八步区新增政府债券获发债项目38个（分项目类型统计），包括贵阳至广州铁路提质改造工程、广西东融产业园五协标准厂房（电子及其他产业类）项目、八步区莲塘镇新式大棚果蔬种植基地建设项目等，债券转贷收入资金119,233万元（专项债券105,500万元，一般债券13,733万元）。各项目支出绩效评价自查自评结果良好，保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。例如：广西东融产业园五协标准厂房（电子及其他产业类）项目，项目规划建设7个厂房，目前6个厂房已出租实现运营收入。

5．政府债务还本付息情况

2023年，八步区政府债券偿还本金（含再融资债券偿还）33,103万元，其中：一般债券还本12,849万元，专项债券还本20,254万元。支付利息8,758万元，其中：一般债券利息3,789万元、专项债券利息4,969万元。

（六）全面预算绩效管理落实情况

树立“花钱必问效、无效必问责”的工作理念，全力推动预算绩效管理工作再上新台阶，推动财政资金提质增效。一是强化绩效目标管理。按照“绩效先行”的原则，依托预算管理一体化系统，将绩效目标全面纳入项目库管理，并与预算编制同步布置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开，增强项目预算编制的规范性、精准性。2023年非涉密区直部门编制部门整体支出绩效目标覆盖率达100%，年初预算620个项目总计49,068万元进行了预算绩效管理，2023年所有预算项目和年中追加项目全部编制项目支出绩效目标。二是实施项目绩效运行监控。在预算执行环节，按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。在各部门开展绩效自行监控的基础上，选取2023年5个项目和2个部门整体开展财政重点监控，对发现的问题及时纠正、确保绩效目标如期保质保量实现。三是开展预算绩效评价。2023年，我区实现财政支出项目和部门整体绩效自评全覆盖。在各部门开展绩效自评的基础上，引入第三方开展2022年度6个重点项目总计4,433万元和3个部门整体的预算绩效再评价工作，运用合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，采用评分和等级相结合的方式，评定4个项目和2个部门整体为良好等级，2个项目和1个部门整体为中等等级。四是加强绩效评价结果应用。我区重大政策、重大项目绩效目标随同政府预算在广西贺州市八步区人民政府门户网站预决算公开专栏上在规定时间内公开；预算单位绩效目标随同部门预算在本级政府财政部门批复后20日内向社会公开，自觉接受监督。2023年八步区全面实施预算绩效管理考核验收获优秀等次。

（七）政府预算管理情况

一是严格预算编制，按照“三保”优先的原则，合理确定支出预算规模，编实编细编准预算。严格执行过紧日子要求，根据有关政策规定结合财力实际，调整部分基本支出定额标准。“三公”经费继续按照只减不增原则安排预算，严控一般性支出，有效降低行政成本。2023年八步区压减一般性支出40万元，盘活财政存量资金53,371万元，置换用于本级安排的经济社会发展急需资金支持的领域，减少财政存量资金沉淀，发挥财政资金应有效益。二是深入全面推进零基预算改革，2023年印发了《八步区全面实施零基预算改革修订方案》，进一步巩固了零基预算思想，明确从编制2024年预算开始，实现零基预算改革全覆盖。打破部门预算固化格局，取消“基数+增长”的预算编制模式，及早将资金细化都可执行项目，提升财政资源配置效率，全面提高财政管理规范化、标准化和自动化水平。三是严格落实库款管理制度机制，加大库款动态跟踪和预警力度，实行库款运行分析。督促各部门根据年度预算安排和项目实施等认真编制好用款计划，财政部门及时审核和拨付资金，确保“保工资、保运转、保基本民生”等各项资金及时拨付到位，尤其是加快扶贫、社保就业、医疗卫生、住房保障等涉及重点民生领域的财政资金拨付进度，使得财政支出进度更加均衡。四是扎实开展财会监督工作和审计整改工作。按照中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》的精神及《广西进一步加强财会监督工作实施方案》的要求，开展财务专项清查行动、财经纪律重点问题专项整治、行政事业单位会计信息质量等检查，有力促进了依法理财和源头治理工作。同时，积极推进2022年度八步区本级预算执行及决算草案情况审计查出问题整改工作，采取有力措施，完善制度办法，将未及时上缴财政收入、部分单位“三公”经费科目使用不规范等预算管理中存在的问题得到有效规范，确保今后财政资金安全有效运行。

三、2023年重大政策实施情况

2023年，我区各部门认真贯彻中央、自治区、市级和区委、区政府各项决策部署，严格落实区人大各项决议和审议意见要求，实施积极有效的财政政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，财税管理改革持续深化，预算管理常抓不懈，为我区经济社会发展提供了有力保障。

（一）扎实推进财源建设工作，推动经济高质量发展。2023年我区出台《贺州市八步区财源建设工作实施方案》，成立财源建设工作领导小组，动员各部门牢固树立财源意识和绩效理念，积极培育壮大实体经济，财政运行基本平稳，为全区经济社会发展提供了有效财力保障和资金支持。一是加力支持创新驱动发展。2023年科技支出占一般公共预算的1.01%，达到《广西科技创新条例》中规定的“不低于百分之一”法定要求，支持开发高技术含量、高性能、高附加值的产品；二是加大财政金融联动力度，鼓励银行业金融机构加大对中小企业贷款支持，引导金融机构投放贷款超535,186万元，惠及市场主体2,121户，将“桂惠贷”这一财政金融联动政策扎实推动，持续降低经营主体融资成本。统筹安排广西农业保险保费补贴资金450万元（本级），2023年政策性农业保险总签单保费金额5,253万元，共承保政策性农业保险398万亩（头），惠及投保农户25,279户。

（二）突出“民生”聚“民心”，民生福祉不断增进。在财政收支矛盾突出的情况下，依然在重点领域保持着一定的支出强度，在保民生、保就业、保运转方面不遗余力，2023年用于民生领域的支出达到290,455万元，占一般公共预算支出的86.26%，有力保障贺州市委原党校改建城区小学、八达路改造提升项目、贺州市社区居家养老服务示范中心等10项民生实事人大代表票决事项。在教育助学方面，支持新改建义务教育学校5所、幼儿园2所，改扩建43所（次），有效改善学校办学条件，支持提高乡村教师生活补助，惠及203所乡村学校的4249名乡村教师。保障学校义务教育薄弱环节改善与能力提升，落实家庭经济困难学生生活补助政策，全面改善农村义务教育学生营养改善条件等，全年投入教育资金96,728万元，占一般公共预算支出比重达28.73%；在社会保障方面，有效落实各项社会保障扶持政策资金，发挥社会救助兜底功能，落实困难群众救助补助、城乡医疗救助，落实城乡居民养老保险惠民工作，积极支持做好稳就业各项工作，完善就业扶持及奖补政策，全年投入社会保障和就业支出达58,605万元；在医疗卫生方面，继续深化基层医疗卫生服务机构改革，提高基层医疗卫生机构的服务能力，全年投入卫生健康支出16,822万元。持续推进基本公共卫生服务均等化，支持基本公共卫生服务项目实施5,117万元，按规定将基本公共卫生服务资金统筹用于乡村以及社区，人均基本公共卫生服务补助标准增加到89元。重点支持城乡居民基本医疗保险、基本药物制度、困难群体医疗救助工作，全年医疗救助支出2,337万元，城乡居民基本医疗保险补助支出1,922万元。及时响应防疫政策调整，疫情防控进入新阶段后，投入疫情防控救治等资金支出4,134万元。在持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面，坚决落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定。2023年我区共筹措落实各级财政衔接推进乡村振兴补助资金29,750万元，中央衔接资金安排用于产业发展项目8,355万元，占比68.06%；自治区衔接资金安排用于产业发展项目4,288万元，占比54.62%，有效助力我区乡村振兴产业发展；在社会稳定方面，投入资金13392万元（含上解支出），提高政法机关经费保障水平，保障两院办案、推进扫黑除恶斗争、司法行政机关“八五”普法等工作，支持平安八步建设，弘扬社会正气。

（三）爬坡过坎勇于攻坚克难，有序推进财政改革工作。一是强化税源管理。落实《贺州市八步区财源建设工作实施方案》，加强财源建设组织领导，成立财源建设领导小组，加大优势产业、配套产业和生产服务型产业的招商力度，着力构建部门协作、上下联动、运转高效的财源建设工作新格局，催生新的支柱产业和骨干财源，2023年税收收入占一般公共预算收入的比重为59.50%。二是加大非税收入组织力度。积极盘活存量资产资源，压实非税执收部门主体责任，及时将应收的非税收入征缴入库，确保应收尽收、应缴尽缴。推动非税收入收缴电子化管理改革。持续推进非税收入收缴“互联网+政务”服务，截至2023年年末，八步区共有157个执收单位和815个收入项目纳入公共收付系统管理，实现执收单位使用统一公共收付系统全覆盖，通过公共收付系统收缴非税收入总额19,069万元，有效提升政务服务效能。三是持续优化财政领域营商环境。加强政府采购透明度和便利化，实现业务全流程电子化办理。落实各预算部门面向中小企业的优先采购政策，组织并督促预算单位做好脱贫地区农副产品采购，保障政府采购扶贫政策落地实施；四是深化国有企业改革。探索平台公司优化重组，盘活整合国有资产资源。2023年，我区积极探索组建成立了贺州市八步区城市建设投资集团有限公司和贺州市八步投资集团有限公司，实现了优势互补，消除集团内部同业竞争，减少无序竞争和同质化经营，由10家兼并重组至2家平台公司。

（四）化解债务兜牢风险底线，全力保持财政平稳运行。

一是持续防范化解政府债务风险。2023年我区争取新增政府一般债券13,733万元，新增政府专项债券105,500万元。同时，争取自治区发行再融资债券32,953万元，用于按时偿还到期债务本金，有效减轻政府债务还本压力。2023年按时偿还到期债务本息48,597万元，未发生Ⅳ级（一般）以上政府性债务风险事件，债务总体情况可控；二是兜牢兜实“三保”风险底线。做到量入为出、有保有压，坚持“三保”支出在财政支出预算安排和预算执行中的优先顺序，强化基层“三保”支出预算审核和执行监测，确保“三保”支出预算全覆盖、不留缺口，2023年“三保”支出达195,702万元，“三保”底线兜牢兜实；三是持续清理消化财政暂付款。严控增量、消化存量，合理控制暂付款规模，积极采取多项措施，加快暂付性款项清理和消化。规范财政资金使用管理，坚持“先有预算、后有支出”，严格管控尚未实现土地出让收入安排的支出，防止新增暂付款。2023年清理消化以前年度财政暂付性款项10,880万元，超额完成暂付款消化既定目标。

（五）注重财政政策提质增效，不断促进提振市场信心。

一是落实好助企纾困政策。严格落实减税降费、退税缓税等政策，对收入进行动态监测，统筹好财政资金，优化企业发展环境，同时，依法依规组织税费收入，对减税降费政策落实中存在问题进行整治，坚决制止乱收费、乱罚款、乱摊派。二是统筹用好政府专项债券政策工具。争取园区建设专项债券资金，有力促成广西东融新能源新材料产业基地建设项目开工建设，建成标准厂房12.7万平方米、园区路网18条，完成供水管道铺设23公里，启动了五协、莲桂污水处理厂建设，园区产业承载力进一步提升。三是优化提升政务服务。将更多的惠企政策纳入“免审即享”范围，在强化部门协调联动、打造线上线下服务专区、加快资金兑现审批流程等方面重点发力，提升服务的标准化、规范化、便利化。

2023年我区财政平稳运行、财税改革有力推进，有力保障了我区经济社会发展，这是党委科学决策、正确领导的结果，是区人大、政协监督指导、关心支持的结果，是各部门努力拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍存在收支矛盾突出、财源建设基础不够牢固、政府债务风险防范化解措施需要进一步加强等问题，审计也提出了预算编制、预算执行和绩效管理方面的问题。对此，我们将自觉接受市人大常委会的监督，坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。

四、2022年八步区本级预算执行和决算草案情况审计相关问题的整改落实情况

八步区审计局在审计2022年八步区本级预算执行和其他财政收支情况时，提出了未及时上缴财政收入、未编制国有资本经营决算等13个问题。对此，我们高度重视，进行了认真研究，并责成相关部门对审计指出的13个问题及时进行整改，截至目前已整改完毕11个，仍有2个在整改中。未整改完毕的2个问题主要是：

（一）项目未按期开工建设，工程实施进度缓慢。

正在整改。截至2024年6月底，莲塘镇马尾河片区（城中村）棚户区改造项目专项债券资金结余1,836.72万元，因项目实施困难资金无法使用，正在申请按现状进行结算。

（二）财政以拨代支，导致资金在项目实施单位账户闲置，未充分发挥债券资金效益，涉及金额28,181万元。

1．以拨代支的方式超进度拨款问题。关于审计指出信都至梧州公路一期工程、八步区新城实验幼儿园及八步区莲塘黄母塘（城中村）棚户区改造、八步区贺街镇河西片棚户区改造（城中村）项目等项目专项债券资金闲置问题，已大部分整改，未整改部分已在持续整改中。截至2024年6月30日，项目单位已按要求将超拨债券资金25,452万元退回监管账户，剩余2,729万元正积极筹措资金退回监管账户。

2．未形成实物工作量问题，正在整改。截至2024年6月底，实施单位还有6,349.93万元未形成实物工作量，其中1,836.72万元，因项目实施困难资金无法使用，正在申请按现状进行结算，剩余的4,513.21万元，区财政局继续切实做好债券资金全流程管理工作，督促项目单位加快债券项目施工进度，提高债券资金使用效益。

五、2024年财政工作安排

2024年是落实“十四五”规划的关键之年，是建设新时代中国特色社会主义壮美广西的重要之年。我区将认真贯彻落实中央经济工作会议、自治区党委十二届七次全会和全区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，牢牢把握高质量发展这个首要任务和构建新发展格局这个战略任务，继续实施积极的财政政策，深化财政管理改革，兜牢民生底线，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，重点做好以下工作：

（一）全力挖潜增收，增加地方可用财力。一是加强财源建设，培育税源经济，树牢财源意识和绩效理念，高度重视投入产出效益和财税贡献。同时加大优势产业、配套产业和生产服务型产业的招商力度，催生新的支柱产业和骨干财源，夯实财税基础；二是强化收入征管。加强与税务等征管部门的沟通联系，加强对重点行业、重点税源、重点税种的监控，全面排查财源税源，最大限度挖掘增收潜力，堵塞税收征管漏洞。规范非税收入管理，加大对执收单位重点收入项目的日常跟踪，督促依法征收、应收尽收；三是积极向上争取资金。加强与上级部门沟通联系，准确把握财政政策调控方向，精心筛选上报项目。通过提前谋划储备项目并与评估机构紧密沟通，争取更多项目通过评估、加快项目支出进度以争取补助倾斜等措施，积极争取新增资金保障我区重大项目建设；四是盘活存量资金。强化资源统筹，清理盘活单位基本户或专户结余的资金，规范国库资金和财政专户管理，提升财政资金使用效益；积极清理闲置、低效运转政府资产，激活可利用的国有资产，提高使用效率。

（二）优化支出结构，提高资金效益。一是加强支出预算管理，牢固树立党政机关“过紧日子”思想，大力压减一般性开支及低效无效资金，严控“三公”经费，坚持把“保基本民生、保工资、保运转”放在财政支出的优先位置。二是加快推动民生实事落实落地，确保民生支出只增不减，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，推动民生保障更加公平、更可持续。三是积极统筹整合地方政府债券资金、政府性基金、上级转移支付资金等财政资金，加大资源、资产、资金的盘活力度，防止条块分割、“撒胡椒面”，提升财政资金使用效益。

（三）持续深化改革，着力完善现代财税体制。一是深入推进预算管理一体化改革，整合预算管理业务，加快建立现代财税制度。实行“铁预算”，硬化预算约束；二是推进零基预算改革。按照“先有项目，再安排预算”的原则，推进零基预算运用。结合我区财力状况，严格实施零基预算管理，加强财政统筹能力，调整优化支出结构，坚决压减一般性支出，做好重点领域保障，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全力服务经济发展大局；三是继续配合推进市以下财政管理体制改革，理顺市以下政府间收入关系，合理划分财政事权和财政支出责任，逐步建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下财政关系。

（四）兜牢安全底线，着力提升财政治理效能。一是着力防范政府债务风险。稳妥化解地方政府性债务，健全政府债务常态化管控机制，及时安排预算资金和争取再融资债券，确保到期政府债券按时还本付息。强化监督问责机制，坚决遏制新增债务。严禁以企业债务形式新增债务，坚决防范企业风险向财政领域蔓延；二是着力防范基层“三保”风险。强化“三保”运行监测，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，规范“三保”预算编制，加强基层“三保”预算审核，强化基层“三保”执行动态监测，兜牢兜实“三保”底线；三是着力防范库款支付风险。强化库款运行监测，合理安排库款支付顺序，严格控制新增暂付性款项规模，加大暂付款清理消化力度，保障好预算支出资金需要；四是强化财政监督管理。严肃财经纪律，加大财政监督检查力度，围绕财税政策落实、财政资金使用等重点领域，持续健全监督机制，强化重点监督检查，充分发挥财政监督职能作用。严格预决算公开管理，健全完善政府采购机制，加强投资评审监管，强化预算执行动态监控，提升财政监管水平；五是全面实施绩效管理。做优绩效目标，做实绩效监控，做严绩效评价及应用，切实提高绩效目标的科学性、合理性和规范性，提高财政资金使用效益；六是依法接受监督。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见；加大审计、巡视、检查等反馈问题的整改力度，确保财政资金安全有效使用。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，在区委、区人民政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督下，迎难而上、奋发进取，扎实做好我区财政各项工作，为奋力谱写中国式现代化广西篇章贡献八步力量！